驻马店赵丽律师解读赌资认定新规及风险提示-凯发k8官网下载

两高一部：对于开设赌场犯罪的银行账户资金，不能说明合法来源的，可以认定为赌资

最高人民法院 最高人民检察院 公安部办理跨境赌博犯罪案件若干问题的意见

公通字〔2020〕14号

驻马店赵丽律师解读赌资认定新规及风险提示：

该司法解释的核心在于明确了在开设赌场犯罪中，特定银行账户内资金的推定认定规则与举证责任分配。

1、赌资的扩张认定：明确规定，对于主要用于接收、流转赌资的银行账户内的资金，若犯罪嫌疑人、被告人不能说明合法来源，即可推定为赌资。这突破了传统上仅将“用作赌注、换取筹码、赢取所得”的款物认定为赌资的限制。

2、举证责任倒置：该规定实质上将部分举证责任转移给了犯罪嫌疑人、被告人。控方只需证明该账户“主要用于接收、流转赌资”，即可主张其中的资金为赌资。此时，辩方需承担证明其资金具有合法来源的举证责任，否则将承担不利的法律后果。

3、追缴与没收的范围：重申并明确了赌资、赌博违法所得、赌博用具以及专门用于赌博的财物等，均应依法予以追缴或没收。这意味着，一旦资金被认定为赌资，将面临被国家强制收缴的法律后果。

该司法解释加大了对开设赌场犯罪的经济打击力度，特别是通过“举证责任倒置”强化了对涉案资金的追缴。

律师建议的核心要点

1、证据为王：在涉及资金性质的认定上，证据是关键。务必建立并保存好清晰的财务记录和合法来源证明。

2、专业介入：一旦涉嫌此类犯罪，应立即寻求专业刑事律师的帮助。律师可以：

分析账户资金性质，组织有利证据。

针对“不能说明合法来源”的推定提出专业抗辩。

在侦查、审查起诉、审判各阶段，就涉案财物的认定与处理提出法律意见，最大限度维护合法财产权益。

3、合规经营：对于网络游戏、虚拟货币交易、支付结算等相关行业从业者，应加强合规审查，严格区分正常业务与赌博活动，防范法律风险。